Valtuusto, kokous 15.4.2024

Perustelut

Tilinpäätöksen talousarvion toteumaosa sisältää toimialueiden määrärahojen ja tuloarvioiden toteumaosan sekä tuloslaskelman, investointien ja rahoituksen toteumavertailun sekä yhteenvedon määrärahojen ja tuloarvioiden toteumavertailusta. Talousarvion toteumavertailuissa sekä liitetiedoissa on esitetty valtuuston talousarviossa hyväksymän sitovuustason mukaisten määrärahojen, tuloarvioiden, investointien ja toiminnan tavoitteiden toteumat ja niiden olennaiset poikkeamat talousarvioon perusteluineen.

Vuoden 2023 muutettuun talousarvioon nähden seuraavat määrärahat, tuloarviot ja investoinnit poikkesivat negatiivisesti valtuuston sitoviin eriin nähden:

• Sivistys toimialue, toimintakatteen ylitys muutettuun talousarvioon nähden 1,5 milj. euroa. Ylitys aiheutui varhaiskasvatuksen kasvavan palveluntarpeen aiheuttamasta henkilöstökulujen kasvusta 0,6 milj. euroa, lomapalkkavelan ennakoitua suuremmasta toteumasta 0,6 milj. euroa ja henkilösivukulujen oikaisusta 0,3 milj. euroa.
• Yhteiset palvelut toimialue, toimintakatteen ylitys muutettuun talousarvioon nähden 0,4 milj. euroa. Ylityksen vaikutti henkilöstökuluihin kohdistuva lomapalkkavelan kasvu 0,2 milj. euroa, työmarkkinatuen kuntaosuuden ylitys 0,1 milj. euroa ja vuokrien sekä palvelujen ostojen ylitys yhteensä n. 0,1 milj. euroa.
• Investointiosan tuotot, maanmyynnit tuloarvion alitus 3,8 milj. euroa.
• Investointimenot; maanhankinta, määrärahojen ylitys 6,9 milj. euroa, loppuvuodesta toteutuneen sote-korttelin oston myötä. Osakkeet, määrärahojen ylitys 0,8 milj. euroa, Tuusulan Jäähalli Oy:öön tehty SVOP-sijoitus, jonka määräraha oli haettu vuodelle 2022 ja jäi virheellisesti huomioimatta vuonna 2023.