Perustelut
Valtioneuvosto on antanut kuntalain nojalla asetukset kunnan taloutta koskevien tietojen toimittamisesta (524/2020) sekä annetun asetuksen 12 ja 13 §:ssä on säännökset kunnan neljännes- ja puolivuosikatsausten sisällöstä. Puolivuosikatsauksessa on esitettävä toiminnan ja talouden olennaiset tapahtumat, talousarvion toteutuminen sekä kuvataan keskeiset tekijät, joiden ennakoidaan vaikuttavan tilikauden tuottojen ja kulujen määriin. Neljännesvuosikatsauksen laadinnassa on noudatettava kirjanpitolaissa säädettyjä yleisiä tilinpäätösperiaatteita.
Palvelualueiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista raportoidaan lautakunnalle neljännesvuosittain tammi-maaliskuulta, tammi-kesäkuulta ja tammi-syyskuulta sekä koko vuodelta tilinpäätöksessä. Lisäksi raportoidaan erikseen talouden toteumista kuukausittain.
Kunnanhallitus hyväksyi kokouksessaan 20.1.2025 §14 kasvatus- ja sivistyslautakunnan alaisten palveluyksiköiden käyttösuunnitelmat. Olennaiset tapahtumat ja talousarvion toteutumat, vuositavoitteiden seuranta sekä investointien toteutuminen ajalta 1.1.-31.3.2025 ovat liitteenä.
Tammi-maaliskuun ajanjaksolta talouden tasaisen toteutumisen vertailuluku on 25 %. Lautakunnan alaisen toiminnan sitovan toimintakatteen toteuma oli 25,1 %, 25,0 milj. euroa (v2024: 24,2 %, 22,6 milj. euroa). Hankerahoitus on jaksotettu ja saamiset sekä ostovelat on kirjattu yleisiä tilinpäätösperiaatteita noudattaen.
Varhaiskasvatuksen tulosidonnaisen palvelusetelin arvon korottamisesta 1.8.2025 alkaen arvioidaan olevan vaikutusta kustannusten nousuun vuositasolla 222 000 euroa. Vuoden 2025 palvelusetelin määrärahoja esitetään korotettavaksi 100 000 eurolla, asiasta päätetään omana pykälänä lautakunnan kokouksessa.
Varhaiskasvatuksessa esitetään kahden vakinaisen ryhmäavustajan tehtävän muuttamista kahdeksi taidepedagogin tehtäväksi 1.8.2025 alkaen. Integroidun erityisryhmän varhaiskasvatuksen erityisopettajan tehtävä esitetään muutettavaksi konsultoivan varhaiskasvatuksen erityisopettajan tehtäväksi. Muutostarve perustuu lasten kokonaismäärän kasvuun varhaiskasvatuksessa ja konsultoivien erityisopettajien työkokonaisuuksien kasvun hillitsemiseen. Muutoksilla ei ole kustannusvaikutuksia.
Rykmentinpuiston päiväkotiin esitetään kahta ruokapalvelutyöntekijää 1.8.2025 lukien. Kustannusvaikutus vuodelle 2025 on 48 000 euroa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Katja Elo, vs. sivistysjohtaja, katja.elo@tuusula.fi
Kasvatus- ja sivistyslautakunta päättää